Банковское право: Шпаргалка. Часть 5

    41. Электронные платежные системы

    Электронная платежная система – это совокупность правоотношений, технологических методов и поддерживающих их организаций и частных лиц, которые обеспечивают условия для использования банковских пластиковых карт определенного стандарта в качестве платежного средства.

    Платежные системы предусматривают следующие сценарии осуществления платежа:

    • оплата наличными деньгами – подвержена риску потери, имеет неудобства при расчете за услуги и товары;

    • банковский перевод – сроком несколько дней и стоимостью 2-5% от суммы;

    • оплата наложенным платежом производится в момент получения заказа на почте. Стоимость услуги 10-20% от стоимости заказа. Этот платеж наиболее затратный для покупателя; кроме того, на доставку товара уходит много времени;

    • почтовый перевод имеет срок несколько недель, телеграфный – до 7 дней. Стоимость услуги – до 10% от пересылаемой суммы;

    • электронные платежные системы связаны с дистанционным управлением счетом, менее затратны по деньгам и времени. Обслуживание банка зависит от вида банковской карты и платежной системы. Основными требованиями к системам, обеспечивающим электронные платежи по сделкам, являются безопасность, оперативность и надежность их использования.

    Все электронные платежные системы можно разбить на два больших класса: кредитные и дебетовые системы.

    Кредитные платежные системы – это системы, построенные на использовании кредитных карт для электронных расчетов между участниками сделки с привлечением дополнительных расчетов между участниками сделки, имеющих дополнительные меры безопасности: шифрование обмена сообщениями, цифровая подпись. Все кредитные системы требуют подтверждения кредитоспособности клиента или годности представленных платежных средств банком-эмитентом либо иной уполномоченной организацией.

    Дебетовые платежные системы – это системы, основанные на использовании электронных эквивалентов чеков и наличных. Дебетовые системы, основанные на использовании цифровых наличных, не требуют подтверждения уполномоченной финансовой структурой. Стоимость применения дебетовой системы относительно невысока, поэтому она может использоваться для микроплатежей.

    По охвату рынка платежные системы делятся на:

    • международные (VISA, EvroCard/MasterCard, Evropay International);

    • национальные;

    • внутрибанковские.

    42. Участники электронной платежной системы

    Участниками платежной системы на основе банковских карт являются:

    • организация – эмитент карт;

    • держатели карт;

    • торговые организации, обслуживающие карты;

    • кредитная организация – эквайрер;

    • процессинговый центр;

    • расчетный агент.

    Эмитент банковских карт осуществляет их выпуск, открытие карточных счетов и расчетно-кассовое обслуживание клиентов при совершении операций с использованием банковских карт. Наименование и логотип эмитента обязательно должны присутствовать на банковской карте. В качестве эмитента карт для физических и юридических лиц в РФ может выступать кредитная организация-резидент, имеющая регистрационное свидетельство Центрального банка РФ.

    Банк-эмитент – это банк, выдавший карту пользователю и выступающий гарантом выполнения платежных обязательств.

    В качестве организаций, обслуживающих карты, как правило, выступают предприятия торговли или сферы услуг, которые на основе договора с эквайрером, принимают к оплате за свои товары банковские карты. Одна организация может принимать карты разных эмитентов.

    Банк-эквайрер – это банк, проводящий по договору с банком-эмитентом операции по взаимодействию с точками обслуживания. Данная кредитная организация обслуживает предприятия торговли и сферы услуг, переводя деньги в оплату за свои товары с банковских карт, эмитированных другими кредитными организациями.

    Процессинговый центр – компания, обеспечивающая информационное и технологическое взаимодействие между участниками платежной системы. Она располагает информацией о состоянии карточных счетов участников системы и соответственно осуществляет авторизацию – разрешение эмитента на совершение операции с помощью данной карты всех операций по банковским картам. В функции процессингового центра также включают сбор, обработку и рассылку участникам системы данных по операциям с банковскими картами.

    Расчетный агент – кредитная организация, осуществляющая взаиморасчеты между банками – членами платежной системы на основе данных, полученных из процессингового центра. Для этого между банками устанавливаются корреспондентские отношения.

    43. Банковские вклады физических лиц

    Согласно ст. 36 Закона о банках под вкладом понимаются денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида федеральным законом и соответствующим договором.

    Банки, открывающие и обслуживающие вклады:

    • имеют лицензию, выдаваемую ЦБ РФ;

    • участвуют в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках;

    • состоят на учете в организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов;

    • срок деятельности банка с даты государственной регистрации должен быть не менее двух лет.

    Для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан и компенсации потери дохода по вложенным средствам создана система обязательного страхования вкладов физических лиц в банках.

    Участниками системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках являются: во-первых, организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов; во-вторых, банки, привлекающие средства граждан.

    Банки имеют право создавать фонды добровольного страхования вкладов для обеспечения возврата вкладов и выплаты доходов по ним. Фонды добровольного страхования вкладов создаются как некоммерческие организации.

    Число банков – учредителей фонда добровольного страхования вкладов должно быть не менее пяти с совокупным уставным капиталом не менее 20-кратного минимального размера уставного капитала, установленного ЦБ РФ для банков на дату создания фонда.

    44. Договор банковского вклада

    Депозитные операции банков связаны с размещением и обслуживанием денежных средств клиентов на депозитах. Депозитыпредставляют собой вложение капитала в обмен на право требования, так как по поводу вклада возникают обязательственно-правовые отношения.

    Договор банковского вклада (депозитный договор) имеет следующие характеристики:

    • реальный;

    • финансовый;

    • возмездный, даже если стороны не согласовали размер процентов;

    • односторонне обязывающий;

    • предмет – одна сторона (банк), принявшая от другой стороны (вкладчика) денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на условиях и в порядке, предусмотренных договором (гл. 44 ГК РФ);

    • вклад может быть внесен наличными деньгами или в безналичном порядке как самим вкладчиком, так и третьим лицом;

    • письменная форма в виде единого документа. Банк не вправе в одностороннем порядке изменять процентные ставки по срочному вкладу, если иное не установлено федеральным законом или договором с вкладчиком. При этом возможность изменения процентов по срочному договору с гражданином-вкладчиком может быть предусмотрена только законом, но не договором.

    Вкладчик приобретает право требования к банку о возврате суммы вклада и процентов по нему, а банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика (п. 2 ст. 837 ГК РФ, ст. 36 Закона о банках). Иное может быть предусмотрено договором только для вкладов, внесенных юридическими лицами.

    Согласие вкладчика на получение денежных средств от третьего лица презюмируется исходя из осведомленности последнего о реквизитах счета по вкладу вкладчика.

    Обеспечением возврата вкладов и компенсации убытков занимается Федеральный фонд обязательного страхования вкладов, участниками которого выступают ЦБ РФ и банки. Банки вправе создавать фонды добровольного страхования вкладов (ст. 38-39 Закона о банках).

    45. Виды вкладов

    Вклад может быть внесен на условиях выдачи его по первому требованию вкладчика (вклад до востребования) и на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад).

    По общему правилу п. 2 ст. 839 ГК РФ устанавливается ежеквартальная периодичность выплат процентов по вкладу. Таким образом, вклад может быть с периодичной выплатой процентов или с выплатой процентов по окончании срока договора.

    Договор банковского вклада заключается:

    • в пользу вкладчика;

    • в пользу третьего лица. Без указания имени или наименования лица, в пользу которого вносится вклад, договор банковского вклада в пользу третьего лица признается незаключенным, а договор вклада должен признаваться заключенным с самим вкладчиком.

    По общему правилу п. 1 ст. 842 ГК РФ право третьего лица на вклад возникает с момента изъявления им намерения воспользоваться этим правом. До этого момента права вкладчика принадлежат лицу, заключившему договор банковского вклада (п. 2 ст. 842 ГК РФ).

    Вклады могут быть открыты с оформлением именной сберегательной книжки или сберегательной книжки на предъявителя (банковской ценной бумаги), а также с оформлением банковского сертификата (банковской ценной бумаги). Срок обращения банковского сертификата для юридических лиц ограничен 1 годом, а для физических лиц – 3 годами с момента его выдачи.

    Если именная сберегательная книжка утрачена или приведена в негодное состояние, банк обязан выдать вкладчику новую. Иные последствия наступают при утрате сберегательной книжки на предъявителя – восстановление прав вкладчика в этом случае осуществляется в порядке вызывного производства.

    46. Правовое регулирование кредитных историй

    1. Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. «О кредитных историях» предоставил банковской системе следующие возможности: • Кредитные истории позволяют снизить затраты на оценку кредитоспособности заемщиков, повысить качество управления рисками, уменьшить долю проблемных кредитов и, как следствие, сократить расходы по созданию резервов. • Надежная и полная информация дает возможность выдавать заемщикам кредиты с более высоким соотношением суммы кредита и стоимости предмета залога и более низкими требованиями к размеру обеспечения и гарантий. • Кредитная отчетность стимулирует заемщиков к погашению кредитов – иначе они рискуют не получить ссуду в другом банке.

    Закон «О кредитных историях» предусматривает концепцию двухуровневой системы кредитных бюро:

    Первый уровень – Центральный каталог кредитных историй как структурное подразделение ЦБ РФ – для поиска сведений о бюро кредитных историй, содержащих кредитную историю заемщика. Центральному каталогу кредитных историй отведена роль координирующего информационного центра, где заинтересованные лица безвозмездно могут получить сведения о бюро, хранящем информацию о заемщике.

    Второй уровень – частные бюро кредитных историй, формирующие кредитный профиль заемщика. Кредитные бюро учреждаются как коммерческие организации с обязательным внесением сведений о них в государственный реестр бюро кредитных историй.

    2. Структура кредитной истории заемщика соответствует двухуровневой системе кредитных бюро: общие сведения, идентифицирующие заемщика (титульная часть), направляются в Центральный каталог кредитных историй, а основные сведения об обязательствах заемщика по договорам займа (кредита) хранятся в частных кредитных бюро и предоставляются по согласию заемщика заинтересованным лицам. Основная часть кредитной истории содержит сведения о дате и сумме фактического исполнения или неисполнения обязательства по кредиту. Закон предусматривает предоставление исчерпывающей информации об исполнении заемщиками обязательств по кредитам.

    В соответствии с п. 3 ст. 5 Закона о кредитных историях банки обязаны предоставить кредитные истории заемщиков, давших на это согласие, хотя бы в одно кредитное бюро. Банк в 10-дневный срок обязан направлять в кредитное бюро сведения об изменении тех или иных входящих в нее данных; срок хранения информации – 15 лет.

    3. Круг лиц, имеющих право на получение информации из кредитного бюро. Кредитные отчеты предоставляются индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам по их запросам – при наличии письменного согласия субъектов кредитных историй. Защита заемщиков от недобросовестного использования информации гарантируется дополнительно: в составе кредитной истории есть так называемая «закрытая часть», где фиксируются сведения о лицах, получивших кредитные отчеты.

    Для банков установлено правило, в соответствии с которым разрешение заемщика сохраняет силу в течение всего срока действия договора кредита, если оно получено в течение этого срока.

    47. Понятие и принципы банковских кредитных операций

    Банковское кредитование является одной из трех основных банковских услуг для предпринимателей наряду с расчетным и депозитным обслуживанием. Оно осуществляется при строгом соблюдении следующих принципов кредитования:

    • участие кредитной организации;

    • денежность, т.е. банковский кредит может быть выдан только деньгами;

    • возвратность и срочность, т.е. кредит подлежит возврату в определенные сроки;

    • возмездность (платность), т.е. внесение заемщиком платы за временное пользование денежными средствами в виде процентов;

    • резервность, т.е. в ЦБ РФ коммерческие банки резервируют определенную долю от суммы выданных кредитов;

    • дифференцированность, означающая право банка на выбор кредитоспособных заемщиков и механизмов их кредитования, а также необходимость соблюдения банком требований обязательных нормативов, установленных в ст. 62 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Таким образом, принципы банковского кредитования отличают кредит от инвестирования, финансирования и т.д.

    Кредитные операции – это отношения между кредитором и дебитором, основанные на всех принципах кредитования, по предоставлению, обслуживанию и погашению определенной суммы денежных средств, в которых кредитор участвует от своего имени, на собственных коммерческих условиях, и на собственный риск. Совокупность кредитных операций составляет кредитный портфель.

    Классификация кредитных операций осуществляется по следующим основаниям.

    По экономическому содержанию и назначению операции:

    1) коммерческая ссуда – это кредит, выдаваемый предпринимателям на предпринимательские цели:

    • на временные нужды по покрытию текущих потребностей предпринимателя в оборотном капитале;

    • на капитальные вложения;

    • платежный кредит для оплаты долговых требований поставщиков;

    • факторинговые операции;

    • целевой кредит на отдельные хозяйственные операции;

    • вексельный кредит;

    • на формирование и увеличение фондов в организациях и т.д.;

    2) потребительская ссуда выдается гражданам на их личные нужды (жилищное строительство или приобретение жилья, покупка потребительских товаров длительного пользования, оплата лечения, обучения и т.д.).

    48. Виды кредитных операций

    По степени укрупнения объекта кредитованияссуды бывают под единичные, совокупные или укрупненные объекты.

    По методу кредитования:

    1) цельная (разовая) ссуда, выдаваемая одной суммой по решению банка;

    2) кредитная линия – кредит с длительным сроком выделения денег по инициативе клиента, каждый раз устанавливающего объемы в пределах лимита:

    • чековый кредит, предусматривающий выписывание заемщиком-чекодателем чеков на банк;

    • возобновляемая кредитная линия, т.е. заемщик погашает свою задолженность и получает право опять воспользоваться кредитом;

    • кредитная линия с уведомлением заемщика о верхнем пределе кредитования;

    • подтверждаемая кредитная линия, означающая, что каждый раз заемщик согласовывает условия предоставляемой суммы в рамках кредитной линии;

    • кредитная линия с использованием кредитных банковских карт.

    По особенности участия кредита в кругообороте капитала:

    1) авансовый кредит, с которого начинается формирование платежного оборота по обязательствам финансово-хозяйственной деятельности, например, оплата счетов за приобретенные товары и услуги;

    2) компенсационный кредит, который означает, что использование кредита происходит на стадии возмещения собственных средств заемщика, вложенных в хозяйственный оборот.

    По степени обеспечения кредита:

    1) гарантированный кредит, т.е. обеспеченный залогом, поручительством, банковской гарантией и т.п.; (например, ипотечный кредит);

    2) негарантированный (доверительный, бланковый) кредит; примером данной разновидности может быть выдача кредита под соло-вексель (простой вексель).

    По сроку погашения:

    1) срочный кредит:

    • краткосрочный (до одного года);

    • среднесрочный (от одного года до трех лет);

    • долгосрочный (свыше трех лет);

    2) до востребования (онкольный кредит), т.е. с правом банка потребовать погашения кредита в любой момент.

    По способу погашения:

    1) прямая ссуда, т.е. весь основной долг по кредиту (без учета процентов) должен быть погашен на одну конечную дату путем единовременного взноса;

    2) ссуда в рассрочку, применяемая для долгосрочных кредитов. Сумма ссуды периодически списывается, как правило, равными частями на протяжении срока действия кредитного договора;

    3) кредит с участием – ссуда погашается выручкой клиента, зачисляемой на специальный ссудный счет.

    По виду процентной ставки:

    1) кредит с фиксированной процентной ставкой;

    2) кредит с плавающей процентной ставкой (ролловерный кредит), означающий, что ставка процента пересматривается в зависимости от изменений того финансового актива, к которому она «привязана».

    49. Факторинг

    1. Факторинг – это операция, в которой банк получает права требования к дебитору заемщика и платит за это определенную денежную сумму. Он представляет собой один из самых динамично развивающихся секторов финансовой индустрии.

    Основные экономические цели факторингового обслуживания для предпринимателя: 1) своевременное инкассирование долгов для сокращения потерь, вследствие задержки платежа, и предотвращение новых сомнительных долгов; 2) повышение ликвидности активов, а также оборотности своего капитала и тем самым рентабельности деятельности предпринимателя; 3) снижение рисков: •кредитный риск (риск неоплаты поставки дебитором); • риск потери ликвидности (риск несвоевременной оплаты поставки дебитором); • инфляционный риск (риск обесценивания стоимости поставок); • валютный риск (риск изменения валютных курсов).

    2. Сравнительная таблица факторинга, кредита и овердрафта

    3. Особенности факторинга: «размер фактического финансирования не ограничен и может увеличиваться по мере роста объема продаж клиента; • продолжается бессрочно; «погашается из денег, выплачиваемых дебиторами клиента; «сопровождается управлением дебиторской задолженностью клиента; «по требованиям, составляющим дебиторскую задолженность не должны истечь сроки исковой давности; « дебиторы клиента не должны находиться в стадии банкротства или ликвидации; « договор финансирования под уступку денежного требования, по которому финансовый агент передает или обязуется передать клиенту денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров (работ, услуг) третьему лицу , а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование (ст. 824 ГК РФ).

    50. Виды факторинговых операций

    Виды факторинговых соглашений зависят от условий договора, специфики требований поставщика к фактору, а также использования разных форм документов.

    1. Соглашение о полном обслуживании, включающее обязательство банка вести для клиента бухгалтерский учет, а также предоставлять клиенту иные финансовые и консалтинговые услуги (в том числе анализировать платежеспособность его контрагентов), связанные с денежными требованиями, являющимися предметом уступки либо соглашение о частичном обслуживании.

    Факторинг, где предметом уступки является денежное требование, срок платежа по которому уже наступил, называется существующее требование, либо право на получение денежных средств, которое возникнет в будущем, – будущее требование.

    2. Соглашение с условием о кредитовании банком клиента в форме предоплаты или оплаты финансовых требований к определенной дате.

    Денежное требование передается с правом регресса к клиенту банка, без права регресса или с частичным регрессом, при котором банк-фактор и клиент делят между собой кредитные риски в определенной пропорции.

    Реверсивный факторинг – предусмотрен специально для покупателей товаров и услуг, с получением ими отсрочки платежа. Реверсивный факторинг нацелен на финансирование закупок покупателя; стороны по договору: поставщик – банк-фактор.

    3. Соглашение о дисконтировании (учете) счетов-фактур, неоплаченных контрагентом банковского клиента.

    Форфейтинг. По договору о форфейтинге банк обязуется приобрести коммерческие векселя (тратта) контрагента клиента банка, акцептованные банком контрагента, и при наступлении срока платежа предъявить их плательщику. Риски платежа переходят без права регресса к клиенту и это порождает необходимость страхования рисков форфейтинга.

    Учет векселей. Векселедержатель (клиент банка) может передать все права по индоссаменту, получив вексельную сумму, уменьшенную на дисконт за досрочное получение денежных средств. В этом случае банку вместе с векселем переходят риски неплатежа, но клиент банка как предыдущий векселедержатель отвечает перед банком солидарно вместе с другими должниками.

    От форфейтинга учет векселей отличается прежде всего тем, что вексель необязательно должен быть акцептован банком.